Checklist da Reforma Tributária: como chegar a janeiro com clareza e margem protegida
A Reforma Tributária deixou de ser um tema distante e agora faz parte da rotina de qualquer empresa que queira começar o próximo ano preparada.
Mais do que entender as mudanças, é hora de agir com método.
Entrar em janeiro com segurança depende de um checklist prático e estratégico, capaz de alinhar tributos, cadastros, sistemas, contratos, pessoas e governança.
1. Mapeie o impacto real da Reforma Tributária
O primeiro passo é entender onde sua empresa está.
Faça uma análise detalhada da carga tributária atual, considerando tributos, benefícios fiscais, créditos e particularidades por setor e unidade federativa (UF).
Depois, simule o novo modelo — com IVA, CBS e IBS — para identificar onde a carga tende a aumentar, diminuir ou se redistribuir.
Essa comparação é essencial para tomar decisões com base em dados, e não em suposições.
2. Audite classificações e cadastros
Erros em CNAE, NCM, CFOP e CST estão entre as principais causas de glosas e perda de créditos fiscais.
Antes que as novas regras entrem em vigor, revise e padronize descrições, unidades e naturezas de operação.
Uma base cadastral limpa é a única forma de garantir créditos válidos e economia tributária real.
Sem isso, a margem evapora — e o custo sobe.
3. Parametrize sistemas e fluxos internos
Nenhum planejamento tributário funciona se o ERP estiver desatualizado.
Configure corretamente as regras fiscais, tratamentos por UF e integrações com emissão de notas e conciliações contábil-fiscais.
Crie alertas automáticos e trilhas de auditoria para acompanhar erros por documento, tempo de fechamento e percentual de notas com crédito aproveitado.
Com processos bem parametrizados, a empresa reduz riscos e ganha agilidade.
4. Proteja a margem com revisão de preços e contratos
A transição tributária pode afetar diretamente o cálculo de preços e margens.
Simule novos cenários de precificação considerando as mudanças nos impostos e, sempre que possível, inclua cláusulas de repasse nos contratos.
Em acordos de longo prazo, estabeleça gatilhos de revisão periódica para evitar prejuízos futuros.
Também é fundamental revisar o ciclo de caixa, observando prazos, giro de estoque e impacto no capital de giro.
5. Treine equipes e fortaleça a governança fiscal
A reforma não é responsabilidade apenas do departamento fiscal.
Ela envolve compras, vendas, RH e financeiro.
Defina papéis e responsabilidades claras (modelo RACI), atualize políticas de compliance, LGPD e documentação interna, e promova treinamentos regulares.
Quando cada área entende seu papel, os erros diminuem e as decisões se tornam mais seguras.
6. Construa um plano de transição com projeto-piloto
Com todas as informações em mãos, monte um plano de transição estruturado.
Inclua diagnóstico, correções de cadastro, parametrização de sistemas, execução de um piloto e acompanhamento contínuo com indicadores.
O piloto permite identificar falhas cedo, ajustar processos e chegar à virada do ano com confiança.
Na Certeira Contabilidade, acompanhamos cada cliente de forma prática e técnica, criando um roadmap de adaptação à Reforma Tributária com prazos, responsáveis e métricas claras.
A Reforma não precisa ser motivo de susto — quando há clareza, processo e estratégia, ela se transforma em uma oportunidade de organizar melhor o negócio e proteger a margem de lucro.